La hora son la una con uno minuto el 2 de septiembre 2025.

La reunión del comité de auditoría inicia.

Mesa González, concejal White.

Ciudadano Time.

Presidenta Villagran.

Tenemos quórum.

Gracias.

Primer artículo en la agenda esa prueba de los de las actas de la de la última reunión.

Podemos esperar la moción.

Y la segunda, tengo moción y segunda.

Todos a favor digan que sí.

Sí.

Todos opuestan, digan que no.

La moción pasa.

Señora secretaria, hay comentario público.

No hay miembros de comentario para comunitario público.

Hay cuatro reportes, cuatro del consentimiento.

Algunos quieren sacar alguno de estos artículos de la con el consentimiento.

Sí.

Si yo quisiera sacar artículo número tres.

Más.

Otros.

Muy bien.

Entonces vamos a aprobar la moción para lo que resta de la agenda de consentimiento.

Menos el artículo número 3.

Tengo moción.

Tenemos moción y segunda.

Todos a favor digan que sí.

Sí.

Entonces vamos a comenzar con el artículo individual.

Artículo número tres.

Quiere hacer unas preguntas.

Muy bien.

Gracias, señora presidente.

Este es Greater SATX, la auditoría de Greater SATX.

Tengo un preocupaciones bastante significativas.

La primera es el resumen, que el acuerdo está monitoreado correctamente, apropiadamente, pero si lee más profundo en el reporte.

No sé cómo se puede cómo se puede decir esto.

Porque dice aquí que el departamento de desarrollo económico no pueden validar Greater SATX sus métricas, porque ellos no nos dan suficiente documentación de apoyo para validar.

Mi preocupación aquí es que estamos dando un fondos de una cantidad a C SATX, este la misión, hace muchas cosas buenas, pero nosotros tenemos que asegurarnos que con cualquier, como cualquier organización a quien le damos fondos, que nos van a dar lo que están prometiendo.

No estoy no sé quién puede contestar las preguntas que tengo con respecto a lo que podemos hacer diferente para poder lograr este meta.

Lo primero que tenemos que ver es, parece que una de las cosas que estamos que no tenemos los documentos apropiados es porque estos negocios que está nombrando como éxitos son negocios sin incentivos.

Estos no tienen documentación, no tienen requisitos que nos tienen que dar.

Entonces no podemos determinar si nuestro si están dando el servicio que nos están prometidos.

Entonces, que el como gracias por eso.

Brinda, hay alguien de Greater SATX, hay aquí una persona de Greater SATX.

No.

Sí.

Uno de los miembros del equipo y acaba de entrar.

Como tenemos nuevo, nuevo consejo, miembro del comité.

Yo estoy pensando que si tuvimos una moción para tomar esto el mes que entra.

Podemos ver esto para que puedan presentar su informe el mes que entra y luego más del equipo.

Acaban de hacer un cambio de liderazgo en esa organización también.

Así podemos, Patricia puede conseguir más información de ellos para que nos informen de su informe.

Sí, para poder educar a Patricia sobre esta situación.

Me puedo cambiar esto a la siguiente junta.

Tengo una moción y segunda, todos a favor, sí, sí.

Muy bien.

El artículo número de Greater SATX se va a cambiar a la Junta Próxima.

Y luego va a reunirse con el nuevo miembro del comité para informarle sobre los datos que necesita para poder.

Gracias por SATXX.

Queremos que vengan el mes que entra.

Gracias.

Muy bien.

Ahora vamos a ir a los artículos individuales.

Artículo número 6 es la auditoría de Finance.

Van a hacer la presentación de su personal.

Buenas tardes, yo soy Abigail Esteves, yo soy la administradora de este proyecto y voy a dar los resultados por el PCAP program.

Y nuestro objetivo era si este programa estaba siendo administrado según las políticas y los procedimientos.

La P Card Program y los participantes tienen su entrenamiento y tienen sus límites de créditos autorizados.

También tuvieron suficientes controles para que los pagos hiciera a Chase Bank adecuadamente.

También identificamos oportunidades para mejorar, mejorar las políticas de los procedimientos, los monitoreos y los controles.

Nuestra primera recomendación fue la política de procedimientos.

La P Card estaba fuera deben de revisarlo para actualizarlo.

La monitoreo de las transacciones.

Vimos un ejemplos de los de los que no son aprobados en el sistema de Chase Bank.

O no sé no fueron apoyados con los recibos necesarios.

Para el siguiente artículo, tuvimos una recomendación sobre los análisis de transacciones para tener contexto sobre cómo funcionaron estas.

Cuando hicimos análisis de los datos, de los datos.

Fue aproximadamente 20 mil transacciones y hicimos varias analíticas para ver para identificar actividad fuera de lo común.

Y luego compras restringidas.

Hicimos investigaciones sobre palabras claves.

También identificamos la oportunidad para el uso de contratos.

Esto se basó en el análisis de dentro y el departamento y a través de todos los departamentos.

Hubieron compras con los mismos 50 mil transacciones con los mismos.

Hubieron créditos más altos de lo que es de lo normal para ciertos participantes.

Entonces, estos resultados también desarrollar para ver cómo podemos identificar problemas potenciales.

Identificamos el código que se usan sin apruebo.

También tenemos acceso a los P Cards y no se monitoreaban adecuadamente.

Y esto era específica a los empleados que ya no estaban trabajando y no necesitaban acceso al sistema y todavía lo tenían.

No hubieron compras acerca de esas, no se hicieron compras con estos accesos.

Estuvieron de acuerdo con nuestros sugerencias y estamos hablando con ellos para completar.

Este concluye mi presentación, pero yo y finanzas estamos aquí para contestar las preguntas que puedan tener.

Muy bien.

Antes de discutir, puedo tener una moción y una segunda.

Tengo moción y tengo segunda.

Voy a tener preguntas.

Concejal Mike.

Gracias, presidenta.

Cuando hacemos estos resúmenes ejecutivos, siempre parece ser que inician con todo está bien, todo se está haciendo bien.

Y luego, pero aquí está la lista.

Entonces, este es otro donde yo no sé por qué podemos decir que el programa de P Card está monitoreado adecuadamente.

Cuando ven el reporte, vamos a comenzar con las transacciones que tenían, que tuvieran los documentos que apoyan.

45% no trae, no tenían los requisitos en documentación.

Las transacciones, el reporte, tres meses de actividad de reportes de transacciones no aprobadas, que con 44% de esas transacciones sin apruebo para más tres meses o más.

Y sigues adelante y se ven los problemas.

Aquí está un resumen en la página.

Estoy en donde está.

Tenemos 1,64 transacciones dudosas, que exceden los 3 mil dólares que deben ser.

Tienen 123 usuarios que tienen límites más arriba de lo que están gastando.

Y la mayoría, lo que me preocupa más, hay trabajadores que ya no trabajan con esta ciudad de San Antonio, que sus tarjetas todavía, si lo estoy leyendo bien, sus tarjetas estaban activos, aunque ya no trabajaban, todavía tenían acceso para sintetas para 99 días con siete todavía tenían tarjetas activas y ya no trabajaban.

De nuevo, esto es dinero de los de los de los contribuyentes.

Ellos confían nosotros que lo gastamos, que los gastemos apropiadamente.

Nos confían nosotros que hagamos seguimiento y monitoreo, no tan solo por los grupos grandes, pero también nuestros empleados también.

También yo creo que todo, esto puede decir siguiendo adelante, tenemos que planificar cómo lo vamos a rectificar.

Concejal, su pregunta inicial, la manera que contestamos los objetivos y va a usar extremados para explicar.

Va a ser o no.

Si se fija en el objetivo, determinan si el programa se está en cumplimiento de las políticas y los procedimientos.

Voy a usar, se ha publicado.

Voy a usar NHCD.

Eso fue un no.

El todo el proceso es no.

Tenemos tres opciones.

No está en cumplimiento, que no es efectivo o monitoreado correctamente.

Y luego tenemos el afirmativo, que obviamente si la mayoría de las obras son ejecutados, si tiene problemas solamente desde el punto de vista de SA Texas, desde el de la perspectiva de cumplimiento, sobre todo un resumen por el contrato.

No vamos a darles una conclusión de que no están monitoreando, porque en general sí están monitoreando, porque si hay un componente que no están, que es su actuación.

Entonces, los que están caen entre medio.

Este es un ejemplo de lo que donde caen los problemas.

Típicamente damos la conclusión en la firmación, y luego los artículos que tienen necesitan mejorar, los categorizamos porque necesitan mejorías, porque desde la perspectiva de voluntad.

Estamos hablando de miles y miles de transacciones.

No tomamos en consideración materialmente como un auditor externo.

Nosotros tenemos un programa de procedimientos.

Segundo, son anormal, no las reconfirmamos.

Potencialmente pueden ser áreas de tomamos un ejemplo de los de los fueras de un X cantidad, no se deberían haber hecho.

Y luego Troyes Team va a investigar los otros, y eso es la condición en todos los de los demás de las transacciones que vimos.

No estamos diciendo que todos las transacciones no debieron haber tomado lugar.

Solamente quiero darle el contexto un poco de sus resultados.

Pero su pregunta inicial, y estoy expandiendo un poco porque tenemos nuevos miembros del comité.

Van a haber autorites y voz es un no.

En uno son sí, así no contestamos directamente, porque tenemos dos componentes, lo que están haciendo bien y lo que no están haciendo bien.

Y tomamos en consideración para darles contexto.

Creo que Troy también puede hablar.

Sí, y si yo puedo hacer una pregunta de aclaración.

Ustedes no están auditoriando la eficaz. ¿Qué tan eficaz es el programa?

Solamente si están solamente si están siguiendo el procedimientos correctos.

Sí, en este caso sí.

Hay controles y hay procedimientos, pero los que deben estar siguiendo.

Ese es el resultado de la auditoría.

Nosotros estamos de control de procedimientos, apruebos, procedimientos.

Y lo que usted mencionó desde la perspectiva del acceso.

Tenemos empleados que todavía tienen esa tarjeta.

Tomamos el siguiente paso.

Si buscamos si hay su hubo, si hubo compras con esas tarjetas, esos empleados que todavía tenían campus, si han comprado, no han comprado, no han hecho ningunos gastos.

Ese es el co el acceso, lo tienen, porque potencialmente alguien puede hacer una compra y tiene la tarjeta.

La última punto siempre habló de gastos innecesarios.

Su autoridad no nos dice si están gastando el dinero in una forma no correcta.

Internamente estamos hablando nada más que los procedimientos que se están siguiendo correctamente.

Y la última pregunta, si algo hay un plan establecido.

Si estamos viendo los controles, vamos a ponerlo.

Son 26 mil transacciones que pasan por este programa in un año.

De esos que él señaló fue señalamos algunos deficiencias.

Y luego el director de finanzas también revisaron todas las transacciones que identificaron y las vieron desde la perspectiva de si razones porque no eran permitidos por los sistemas.

Estamos dependiendo de Ross Fargo y Chase, el nuevo sistema.

Hay limitaciones en el sistema nuevo.

Este nuevo sistema nos da una oportunidad para hacer unos controles, poner más controles individuales para ver que estén aprobados y que se permitan.

Tenemos partes del auto sistema viejo que podemos eliminar.

Cuando nos vimos, no vimos ningún problema con lo que vimos los trastornos, solamente lo que se estaba comprando.

La última problema es hablamos de los tarjetas que nos entregaron de los empleados que salieron.

Hubo este ya fortalecimos ese proceso.

Ahora cuando hay una terminación de la nómina, vamos a procesarlo para descontinuar la participación dentro del programa.

Vamos a fortalecerlo.

Tenemos un nuevo guía.

Es un poco tarde.

Salió, perdieron tres personas que estaban administrando ese programa, pero eso se va a el guía, se va, se ha modificado y fortalece algunos procesos que tenemos aquí.

Sí, hay un plan.

Y es el programa que estamos trabajando con Body Agrigale y lo estamos investigando porque es un potencial muy alto para mucho riesgo.

Vamos a regresar con ustedes con más frecuentemente para reportar sobre eso.

Muchas gracias por eso.

Y no quiero seguir insistiendo en este punto.

Pero parece para mí, se me hace que sería más fácil monitorearnos internamente de que monitorear algunas de estos grupos externos.

Necesitamos hacer ambas cosas, sin duda.

Pero me da gusto saber que estamos tomando los pasos para rectificar alguna de estas cosas.

Bueno, se trata de la percepción del público.

Este es el tipo de cosa que no se ve bien.

Muchas gracias, presidenta.

Entonces, sí.

Troy.

Y para ustedes P cards.

Las tarjetas P cards.

Aquí quizás haya eh desgaste, haya uso de estos fondos, pero eh, ¿cómo va los procedimientos y cómo estamos avanzando con estos?

Bueno, quiero añadir añadir un par de comentarios.

Muchas gracias por sus comentarios, concejal.

Algo que debemos estar vigilando.

Se mencionó este programa, realmente era para quitar algo de la burocracia, eran los procesos de hacer compras de por cantidades pequeñas.

Siete punto tres millones, veintiséis mil transacciones, entonces son promedio menos de trescientos dólares cada transacción.

Y las cosas que notó Bari fue las cosas de transición que se vieron cuando pasamos de la plataforma de West Fargo a la Chase.

Creo que hubieron ciertas cosas de tecnología que necesitamos utilizar para estar rastreando todo más rápidamente, pero les quiero decir que en el respuesta y mil de seiscientas transacciones no fueron permitidas.

Es estamos tratando de analizar cada una para asegurarnos que no hubo de uso inapropiado de fondos.

No se encontró nada, pero aún causa inquietud sabiendo que queremos que Barry llegue y que llegue a Big Gil y que puedan decir, bueno, quiero ver estas cosas, queremos que sea ese proceso de cinco minutos, que puedan revisarlos y decir ya acabamos.

Bueno fue así, no fue así esta vez, tenemos mucho por hacer.

Pero creo que hay cosas, ciertas cosas en la transición que causaron este problema, podemos tomar ventaja de la plataforma que tenemos actualmente y que se implementó por completo y algunos de los problemas que se mencionan aquí se pueden abordar conforme avanzamos.

Entonces, Bari, no sé si este es un plan de seguimiento, pero es algo que necesitamos hacer de manera regular porque hay mucho volumen y son muchas transacciones y muchas transacciones que son muy diferentes y hay cierta eficiencia que se puede lograr al hacerlo.

Como por ejemplo aquí en esta página que habla sobre de las cosas que pueden estar en los contratos anuales y podemos así también conseguir mejores precios.

Entonces hay mucho valor en el analizar los datos.

Esto también cambia, pero es importante monitorearlo para poder implementar pasos para recibir el mejor precio posible por algunas cosas.

Entonces, es que hacer seguimiento.

Así es.

Nosotros hacemos seguimiento en cada auditoría.

Esta es una de ciclo.

Esta es una que se repite cada tres a cinco años, pero vamos a hacer seguimiento a cada una de las recomendaciones.

Y estamos incluido esto en nuestro ciclo de auditorías que vamos a hacer de seguimiento.

Quizás no podamos adelantarlo, porque hubieron algunos problemas.

Entonces estoy de acuerdo si Pari regresa en el próximo año y repasamos esto para ver si se implementó y hacer los ajustes necesarios.

Ay, disculpen.

Hay departamentos específicos o más departamentos que usan, departamentos que usan más de estos que de los veintiséis mil venían de un departamento en particular.

No, este es en toda, es de cubierto todo el municipio.

Es un proceso que toma muchas pequeñas compras, de cantidades pequeñas.

Pero aún hay ciertos controles que se han implementado para rastrear todo.

Entonces nada fue una área particular que digamos que en la cual se ha visto algún problema en sí.

No nada más queremos darles más contexto.

Ahí están esas tarjetas, están distribuidas en toda el municipio.

Algunos departamentos van a usarlos más frecuentemente que otros, pero no está aislado a un departamento a comparación de otro.

Muchas gracias.

Alguna otra pregunta.

Tenemos moción y segunda, todos aquellos en favor que digan sí.

Sí.

Todos que se apongan, que digan no.

La moción pasa.

Y ahora vamos a pasar al punto siete.

Este es para un nada más es para un resumen, pues que este es el comité de auditoría.

Vamos llegando a dos mil veintiséis.

Y quiero estar segura que todos sepan sobre este punto antes de iniciar con nuestras reuniones regulares.

moción y segunda todos aquellos en favor que digan sí sí todos que se apongan que digan no la moción pasa y ahora vamos a pasar al punto siete este es para un nada más es para un resumen puesto que este es el comité de auditoría y vamos llegando a dos mil veinti seis y quiero estar segura que todos sepan sobre este punto antes de iniciar con nuestras reuniones regulares que nosotros les diremos cuando serán de mi mamá de esa información entonces vari puedes presentar para aquellos que son nuevos soy vary varas soy el auditor municipal muy buen me da mucho gusto estar de vuelta bienvenidos a aquellos nuevos y voy a hablar sobre el plan de auditoría de 2026 este es nomás un resumen la aprobación el plan es que esté en la sesión a el nueve de octubre entonces vamos a necesitar entonces van a estar una moción y una segunda para poder pasar esto hacia la sesión a del consejo nuevamente nuestro plan de auditoría se tiene que presentar al comité y también al consejo y nuestra meta que se programe para el nueve de octubre en la reunión del consejo municipal y para hablar sobre los métodos utilizados algo de historia de nosotros realizamos una evaluación de alto riesgo para priorizar las cosas empezamos con las auditorías en este plan y tomamos un lo abordamos en cuanto a riesgos altos nuestro plan se puede modificar en el transcurso del año hay si hay cambios eh considerables de procedimientos se modifican debidamente y tengo que mencionar que en el del plan veinte 2025 algunas cosas se modificaron algunas se posposteron al veinti seis una de ellas es la de avias de operaciones de estacionamiento del aeropuerto de la auditoría de SOR en esta auditoría se empezó a involucrar lo que es aviación si se dieron ciertos procesos cambios de proceso y algunas modificaciones y se añadieron al plan de 2026 misma metodología se utilizó para el departamento de policía 2025 en la primera fase se acaba de implementar en julio entonces vamos a dejar que ese proceso avance para ponerla en el año veinti seis las auditorias que no pasaron para ser consideradas en 2026 fueron la de CCDO es operaciones de estacionamiento pero durante el año sabemos que hay una rfp una y entonces a finales que fue a finales de la primavera entonces realmente no era necesario hacer auditoría puesto que quizás esto se contraté una un contratista exterior y desde el punto de vista de riesgos considerando nuestra del déficit en nuestro presupuesto creo que es una de las prioridades en las que nos concentramos viendo que sí va a incluir para dos mil veinti seisgo eso lo pasamos al veinti pero durante el proceso de evaluación de riesgo no pasó al plan del 2026 no hace un repaso en lo que se ha incluyen la auditoría 32 auditorías tres proyectos de asesor de consultores además se pidieron recursos y se pidieron que se añadieran más auditorías y tenemos algo de trabajo de seguimiento que hacer proyectos especiales de analítica y análisis de datos es que es algo que se hace durante el transcurso del año algo que quería mencionar en lo que empezamos con estas auditorías nuestra prioridad para 2026 es el añadir añadir mayor valor posible para 2026 y que haya mayor impacto al 2027 desde cuando hay ingresos y gastos debido a déficit y la posición en la que nos encontramos ahorita entonces tenemos que ver la mayoría de nuestras auditorías muchas de ellas 10 tienen un componente de ingresos y algunos de este están tienen que ver con lo que es seguridad esto debido a las inundaciones que se vieron recientemente aquí en San Antonio también hay un departamento de personas indigentes y auditorías que hay en el plan quiero nomás recalcar eso empezamos con ochenta y esperamos alcanzar un número que se pueda manejar entonces nada más para es un ejemplo rápido si hay fuera una auditoría por cumplimiento en vez de gastos y eso seguramente no pasó al del 2026 y eso es toda mi presentación a menos que alguien quiera hablar sobre el plan en sí o del plan en general muchas gracias varia entonces tenemos si ven en las diapositivas hay 30 y 38 hay tres proyectos de con de con consultores 35 incluyendo creo que el que me da mucho gusto ver que esté incluido ahí es el de fuerza laboral de desarrollo

que se pueda manejar entonces nada más para es un ejemplo rápido si hay fuera una auditoría por el cumplimiento en vez de gastos y eso seguramente no pasó al del 2026 y eso es toda mi presentación a menos que alguien quiera hablar sobre el plan en sí o del plan en general muchas gracias par y entonces tenemos si ven en las diapositivas hay treinta y treinta y ocho hay tres co proyectos de con de con consultores 35 incluyendo creo que el que me da mucho gusto ver que esté incluido ahí es el de fuerza laboral de desarrollo fuerza laboral en cuanto a proyect y también el de estrategias y servicios para personas indigentes conforme este pasa esto al nuevo departamento actualmente para mencionar eso ahorita estamos ahí listos para trabajar pero estamos dispuestos a trabajar en grupo y estos son en sí lo queremos hablar con un contratista específico y eso será en dos mil veinti seis y creo que esto se ve muy bien con el con los comentarios del consejo creo que se ve todo bien algún miembro del comité tiene alguna pregunta concejal mesa González no no se puede escuchar porque no está no está realizó una auditoría en ese departamento no entonces puedo hacer esto puedo añadir eso en el próximo comité auditoría de comité esto no es algo que incluye en la presentación puesto que es una reunión tan corta cuando lo lleve a la sesión a tenemos una matriz de los auditorias que se hacen en el transcurso de siete años si estás treinta y ocho este es el plan para este próximo año fiscal correcto entonces nada más quiero saber cuándo fue el último la última auditoría algunas son auditorías nuevas si definitivamente se puede añadir eso concejal White Citros nomás que sí gracias por su trabajo esto es muy importante siempre especialmente sin embargo ahorita en el que estamos eh con un def enfrentando déficit de presupuestos y donde las cosas están un poco más eh apretadas es importante ver que gastemos apropiadamente el dinero de los contribuyentes y nada va a ser perfecto entonces vamos a encontrar claro áreas en las cuales vamos a poder mejorar todo y eso se lo debemos claro a los ciudadanos alguna otra pregunta creo que una cosa que debemos hacer asegurarnos que en esa tercera columna que nos muestre cuando fue la última vez que ese departamento se sometió a una auditoría y si es una nueva auditoría o si hay algo nuevo en auditoría o productos nueva productos nuevos que se hayan comprado si pueden incluir eso para que cuando el consejo lo reciba pueda haber eso ahí a primera vista y lo único que necesito es una moción y una segunda para incluir esta en la sesión A del consejo del nueve de octubre tenemos moción y tenemos segunda todos a favor digan sí alguien que se oponga la moción pasa ya no hay mayor tenemos moción segunda todos a favor la hora son una treinta y cinco de la tarde la reunión se levanta